Blogg: Tjänar du mycket? Då kan löneväxling vara något för dig | Pensionsmyndigheten
Gå direkt till textinnehållet Gå direkt till navigationen
Porträtt
Signatur

Tjänar du mycket? Då kan löneväxling vara något för dig

| blogg

Du får dra av mindre i din deklaration för ditt privata pensionssparande framöver – från nästa år kanske du inte kan dra av något alls. Men hur ska du spara i stället? Är du höginkomsttagare kan löneväxling vara ett alternativ – men se upp för fallgroparna!

Genom att löneväxla får du lite mer inbetalt till ditt pensionssparande än du egentligen avstår, och du kan dessutom komma åt låga avgifter i ditt sparande. Det kan vara ett smart sätt för dig som har tusenlappar över att spara till din pension.

Vad är löneväxling?

Löneväxling eller löneavstående innebär att arbetsgivaren låter dig som anställd byta ut en del av din lön eller bonus mot en annan förmån, till exempel mot en extra tjänstepension. Löneväxling kan göras vid ett enstaka tillfälle, eller löpande varje månad. Alla får löneväxla om deras arbetsgivare tillåter det.

Vilka är fallgroparna?

  • Om du har en lägre lön kan din allmänna pension påverkas. Löneväxla aldrig om du har en lön som är lägre än 468 867 kronor per år, 39 072 kronor per månad (2015), efter löneväxling. Löneväxling kan också påverka föräldrapenning och sjukpenning negativt.
  • Om du blir sjuk och har rätt till sjukpension via din tjänstepension så blir den lägre när du löneväxlar. Det beror på att sjukpensionen för de flesta grundar sig på inkomsten du har efter avdraget för löneväxling. Tjänar du 45 000 kronor i månaden och löneväxlar 2000 kronor beräknas sjukpensionen på 43 000 kronor.
  • Blir du arbetslös och har en inkomstförsäkring via till exempel ditt fackförbund blir inkomstförsäkringen lägre, av samma anledning som ovan.
  • Det du tjänar på löneväxlingen kan ätas upp av höga avgifter i sparandet. Ta därför alltid reda på vilka avgifter du får betala i ditt sparande från löneväxlingen. Om du till exempel tillhör tjänstepensionsavtalet ITP (privatanställd tjänsteman) och löneväxlar 2000 kronor per månad kan du placera pengarna hos de kollektivt upphandlade tjänstepensionsbolagen. Du får på så sätt låga avgifter i ditt sparande.

Vad ska jag tänka på om jag ska börja löneväxla?

Se till att det i avtalet mellan dig och din arbetsgivare står att du får en kompensation på cirka 6 procent utöver summan du vill löneväxla. Eftersom din arbetsgivare betalar lägre skatt på pengar som avsätts till pension, jämfört med pengar som avsätts till lön (mellanskillnaden är ungefär 6 procent) kan du få högre avsättningar. De flesta arbetsgivare väljer att själva gå jämnt upp, och låta mellanskillnaden tillfalla arbetstagaren. För varje tusenlapp man avstår i lön får man alltså 1060 kronor avsatt till pensionen.

Se också till att det står att din kommande tjänstepension inte ska påverkas eftersom den ska grundas på lön före löneväxling.

Hur mycket får man löneväxla?

Avtalet med arbetsgivare bestämmer lägsta och högsta belopp. Högsta beloppet tillsammans med tjänstepensionen får inte överstiga 35 procent av bruttolönen.